8/31 | 現金残300万 |
9/1 | 売上600万発生 回収サイトは月末締め翌々月回収(11/30回収期日) |
9/15 | 仕入350万発生 支払サイトは月末締め翌月支払(10/31支払期日) |
9/30 | 利益250万確定 現金残300万 |
キャッシュフロー計算書は、会社が持っている現金および現金同等物がどのように増減したかがわかる一覧表です。貸借対照表、損益計算書ではわからない現金の動きを捉えることができます。この記事では、キャッシュフロー計算書を難しく感じている、またはあまり馴染みのない経理担当者に向けて分かりやすく解説していきます。